不丹是喜马拉雅的内陆国家，其三面与中国接壤，只有南面毗邻印度。根据1949年签订的印度-不丹友好条约，不丹外交政策长期接受印度“指导”，直到2007年印度-不丹友好条约重新修改，才废除了有关不丹外交需要“接受印度指导”的条款。

然而，由于不丹在经济、军事和安全上长期严重依赖印度，因而不丹与印度的关系在外界看来一直“很不平等”。

印度可以说是与不丹的关系最密切之国家。不丹对外之一切事务由印度政府指导，而印度在不丹境内亦有驻军。例如不丹政府在与中国边境上设立的边防军营中，除了有不丹本土的军人外，还有印度军人协同驻守。

不丹目前与52个国家建立了外交关系，受到印度的制约，因此在与其他国家发展外交关系的同时需要顾及印度的态度，以致到现在为止，不丹仍然没有中国建交，这也是中国邻国当中唯一一个没有建交的国家，同时，不丹与五个联合国安理会常任理事国均无外交关系。

和蒙古一样，不丹只有两个邻国而且都是大国，惹不起的大国——中国和印度。印度不仅在政治上控制不丹，在经济上也不丹也严重依赖印度。不丹约有60%的政府开支都用来从印度进口货物，其国内企业在印度资本和产品面前几乎没有任何竞争力。

除此以外，不丹货币与印度卢比挂钩，石油消费全部来自印度，生产的近九成水电由印度控制，而水电出口收入占不丹财政预算的30%。从水电站、公路到学校和医院，今日不丹的很多基础设施建设都有印度资本的色彩，甚至通往外界的航线也要经过印度的城市中转。

印度人在不丹也享有其他国家公民无法享有的待遇，例如印度人能免签进出不丹，也不受不丹政府要求外国游客每天必须消费200美元的旅游规定，由于印度对不丹的强大控制力，两国的边境基本上是不设防。

印度陆军司令拉瓦特曾称，“因为地缘关系，尼泊尔和不丹这样的国家不可能脱离印度。同理，地缘上也不支持他们与中国发展关系”。不过不丹经贸界却一直希望发展与中国的关系，因为中国蓬勃发展的经贸市场对任何一个南亚国家来说都具有难以抗拒的吸引力。